中國經(jīng)濟網(wǎng)北京12月8日訊上海證券交易所科創(chuàng)板上市委員會2022年第105次審議會議于昨日上午召開，審議結果顯示，常州時創(chuàng)能源股份有限公司（簡稱“時創(chuàng)能源”）首發(fā)符合發(fā)行條件、上市條件和信息披露要求。這是今年過會的第395家企業(yè)。

(相關資料圖)

時創(chuàng)能源本次發(fā)行的保薦機構為華泰聯(lián)合證券有限責任公司，保薦代表人為王哲、顧培培。這是華泰聯(lián)合證券今年保薦成功的第23單IPO項目。

此前，2月16日，華泰聯(lián)合證券保薦的北京英諾特生物技術股份有限公司過會；2月17日，華泰聯(lián)合證券保薦的江蘇華盛鋰電材料股份有限公司過會；3月3日，華泰聯(lián)合證券保薦的菲鵬生物股份有限公司過會；3月29日，華泰聯(lián)合證券保薦的深圳市華寶新能源股份有限公司過會；3月31日，華泰聯(lián)合證券保薦的上海微創(chuàng)電生理醫(yī)療科技股份有限公司過會；4月11日，華泰聯(lián)合證券保薦的天津美騰科技股份有限公司過會；4月21日，華泰聯(lián)合證券保薦的慧博云通科技股份有限公司過會；5月5日，華泰聯(lián)合證券保薦的農(nóng)心作物科技股份有限公司過會；5月12日，華泰聯(lián)合證券保薦的江蘇東星智慧醫(yī)療科技股份有限公司過會；5月20日，華泰聯(lián)合證券保薦的河南新天地藥業(yè)股份有限公司過會；6月10日，華泰聯(lián)合證券保薦的安徽華人健康醫(yī)藥股份有限公司過會；7月7日，華泰聯(lián)合證券保薦的江蘇聯(lián)合水務科技股份有限公司過會；7月21日，華泰聯(lián)合證券保薦的江蘇江順精密科技集團股份有限公司過會；7月27日，華泰聯(lián)合證券保薦的深圳安培龍科技股份有限公司過會；8月17日，華泰聯(lián)合證券保薦的昆山丘鈦微電子科技股份有限公司過會；8月25日，華泰聯(lián)合證券保薦的廣東廣康生化科技股份有限公司過會；8月31日，華泰聯(lián)合證券保薦的深圳市智信精密儀器股份有限公司過會；9月6日，華泰聯(lián)合證券保薦的天津國安盟固利新材料科技股份有限公司過會；9月14日，華泰聯(lián)合證券保薦的安徽舜禹水務股份有限公司過會；9月29日，華泰聯(lián)合證券保薦的南京晶升裝備股份有限公司過會；11月22日，華泰聯(lián)合證券保薦的廣州慧智微電子股份有限公司過會；12月6日，華泰聯(lián)合證券保薦的蘇州鍇威特半導體股份有限公司過會。

時創(chuàng)能源主要從事光伏濕制程輔助品、光伏設備和光伏電池的研發(fā)、生產(chǎn)和銷售業(yè)務。

截至招股說明書簽署日，時創(chuàng)投資持有公司39.71%的股權，為公司的控股股東，符黎明持有時創(chuàng)投資65.00%的股權并擔任執(zhí)行董事、總經(jīng)理，為時創(chuàng)投資實際控制人；持有湖州思成16.48%的出資份額并擔任執(zhí)行事務合伙人，且湖州思成合伙協(xié)議約定執(zhí)行事務合伙人執(zhí)行合伙事務，未對重大事項決策作出特殊約定，為湖州思成實際控制人。符黎明通過時創(chuàng)投資、湖州思成合計控制公司77.83%的股權，為公司的實際控制人。

時創(chuàng)能源本次擬在上交所科創(chuàng)板上市，本次發(fā)行股票數(shù)量不低于4000.08萬股（不含采用超額配售選擇權發(fā)行的股票數(shù)量），且不低于本次發(fā)行完成后公司股份總數(shù)的10%。本次發(fā)行可以采用超額配售選擇權，采用超額配售選擇權發(fā)行股票數(shù)量不得超過本次發(fā)行股票數(shù)量（不含采用超額配售選擇權發(fā)行的股票數(shù)量）的15%。時創(chuàng)能源擬募集資金10.96億元，分別用于高效太陽能電池設備擴產(chǎn)項目、新材料擴產(chǎn)及自動化升級項目、高效太陽能電池工藝及設備研發(fā)項目、研發(fā)中心及信息化建設項目、補充流動資金。

上市委現(xiàn)場問詢問題

1.根據(jù)申請文件，報告期內發(fā)行人光伏濕制程輔助品毛利率分別為85.01%、80.75%、75.35%和65.03%，單價和毛利率逐年下降。請發(fā)行人代表說明：光伏電池行業(yè)PERC技術向TOPCon和HJT的技術轉變的趨勢，行業(yè)內競爭對手和下游客戶在光伏濕制程輔助品領域進一步投入導致的競爭加劇，對發(fā)行人未來光伏濕制程輔助品業(yè)務市場份額及盈利能力的影響。請保薦代表人發(fā)表明確意見。

2.請發(fā)行人代表說明：（1）發(fā)行人光伏電池業(yè)務是否與發(fā)行人下游光伏濕制程輔助品及光伏設備客戶構成競爭，并對光伏濕制程輔助品和光伏設備的銷售構成不利影響；（2）發(fā)行人采用邊皮料路線生產(chǎn)光伏電池，在邊皮料原料方面高度依賴內蒙古中環(huán)，在未來原料價格產(chǎn)生波動或者市場供需關系發(fā)生變化的情況下，是否存在財務風險，光伏電池業(yè)務是否可持續(xù)，以及發(fā)行人的對策，相關信息披露是否準確、充分；（3）發(fā)行人光伏濕制程輔助品和光伏設備業(yè)務的市場空間；在光伏電池業(yè)務已經(jīng)實現(xiàn)滿產(chǎn)、進入穩(wěn)定期，且光伏濕制程輔助品業(yè)務收入出現(xiàn)大幅下滑趨勢的情況下，光伏濕制程輔助品和光伏設備業(yè)務是否能夠支持發(fā)行人的持續(xù)經(jīng)營。請保薦代表人發(fā)表明確意見。

3.根據(jù)申請文件，發(fā)行人2GWP型電池的相關固定資產(chǎn)近6.5億元，該等設備的折舊年限為10年。請發(fā)行人代表說明使用10年折舊年限是否合理，若使用3-5年折舊年限，對發(fā)行人財務報表的不利影響；并進一步說明光伏電池技術的快速迭代是否會導致發(fā)行人固定資產(chǎn)產(chǎn)生重大減值風險。請保薦代表人發(fā)表明確意見。

需進一步落實事項

請發(fā)行人說明并在招股說明書“重大事項提示”部分補充披露：（1）發(fā)行人未來業(yè)務定位及因業(yè)務結構發(fā)生重大變化可能產(chǎn)生的風險；（2）對PERC光伏電池設備使用10年折舊年限的合理性，固定資產(chǎn)重大減值風險和技術替代可能產(chǎn)生的財務風險；（3）募集資金補充流動資金的合理性。請保薦人發(fā)表明確核查意見。

今年IPO過會企業(yè)一覽：

今年IPO被否企業(yè)一覽：

關鍵詞： 聯(lián)合證券 股份有限公司 股票數(shù)量 發(fā)表明確 固定資產(chǎn)